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投資信託の利益と税金


投資信託で得られる利益は2種類あります。
売却益(キャピタルゲイン)分配金(インカムゲイン)と呼ばれるものです。


売却益(キャピタルゲイン)
売却益の方は元本と時価の差額にあたります。
例えば基準価額が10000円のころに1万口(1口1円)購入として、基準価額が11000円の頃に売った場合の売却益は、11000−10000=1000円となります。
基準価額が上昇すればするほど、売却益は増えていきます。


分配金(インカムゲイン)
分配金の方は投資信託の配当金にあたります。
たいてい年一回の分配金が普通ですが、投資信託の種類によっては毎月分配金がもらえる商品もあります。(毎月決算型と呼ばれるものです。)




【税金について】
キャピタルゲイン(売却益)に関する税金は株式投資と同じです。
利益に対して10%の税率(所得税7%、住民税3%)がかかります。
ただ税率が10%適用なのは2011年12月31日までです。
これ以降は20%の税率(所得税15%、住民税5%)になるので注意しておきましょう。
分配金に関しても税率はいまのところ10%です。


税金の説明もしましたが、とくに気にする必要はありません。
特定口座の源泉徴収ありで口座開設しておけば、販売会社が自動で税金を代行納税してくれますからね^^


【オマケ:投資信託の換金方法】
投資信託の換金方法は2種類あります。
解約請求と買取請求です。
解約請求で換金すると『信託財産留保額』と呼ばれる費用が余分にかかる恐れがあります。




STEP1 投資信託初心者入門  投資信託のイメージがつかめます
STEP2 投資信託の購入方法
  ◆ 投資信託はどこで買えるの?
  ◆ 投資信託はいくらから買える?
  ◆ 投資信託の口座を作ろう
  ◆ 投信売買例(マネックス証券)
  ◆ 投資信託の詳しい仕組み
  ◆ 投資信託の手数料
  ◆ 投資信託の利益と税金
投資信託の購入するにはまず何をする必要があるのか、また購入に付随してくる手数料や税金などについて解説しています。
STEP3 投資信託の種類 様々な種類の投資信託を紹介

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